Как исправить ошибку в расчете налога на прибыль при начислении пени и штрафов из ПФР?
Добрый день! В 2018 году были штрафы из ПФР (в мае 3 шт по 500р). По решениям о взыскании я делала проводки
1) 91.02 69.02.7
69.02.7 51
По протоколу административный штраф (3 по 300 р)
2)91.02 76.02 3 по 300 р
99.1 (там штрафы неуч. в НУ) 69.02.7
76.02 51 Проводки были 91.02 69 69 51
Соответственно, эти суммы попали у меня в декларацию по налогу на прибыль по строке 205 приложения 2 к листу 2. Но эти суммы не должны уменьшать налогооблагаемую базу. Теперь надо доплатить налог и пени. Потом подать уточненку. Как мне теперь подать уточненную декларацию? Можно же вручную по строке 205 сумму 2400 удалить. Вопрос удалён модератором.
1) 91.02 69.02.7
69.02.7 51
По протоколу административный штраф (3 по 300 р)
2)91.02 76.02 3 по 300 р
99.1 (там штрафы неуч. в НУ) 69.02.7
76.02 51 Проводки были 91.02 69 69 51
Соответственно, эти суммы попали у меня в декларацию по налогу на прибыль по строке 205 приложения 2 к листу 2. Но эти суммы не должны уменьшать налогооблагаемую базу. Теперь надо доплатить налог и пени. Потом подать уточненку. Как мне теперь подать уточненную декларацию? Можно же вручную по строке 205 сумму 2400 удалить. Вопрос удалён модератором.
Comments
-
Цитата: Как мне теперь подать уточненную декларацию? Можно же вручную по строке 205 сумму 2400 удалить.По проводкам что-то надо исправлять?Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
-
Ольга Матвеева, спасибо, задам в новой теме.
-
ЗдравствуйтеЦитата: Соответственно, эти суммы попали у меня в декларацию по налогу на прибыль по строке 205 приложения 2 к листу 2. Но эти суммы не должны уменьшать налогооблагаемую базу.Теперь надо доплатить налог и пени. Потом подать уточненку.Как мне теперь подать уточненную декларацию?Можно же вручную по строке 205 сумму 2400 удалить.Да, при формировании уточненки, руками удалите данные по строке 205, т.к. исправительные проводки в программе будут текущей датой и вряд ли они верно отразятся в НД за прошлый период.
-
simport, спасибо! Один вопрос решен))
